С введением Altersvorsorgedepot (поддерживаемый государством индивидуальный пенсионный инвестиционный счёт в Германии) частное пенсионное обеспечение в Германии должно стать современнее. Цель — дать вкладчикам более простой доступ к более доходным вложениям на рынке капитала.
Нынешние участники программы Riester получат возможность перевести накопленный пенсионный капитал в Altersvorsorgedepot. Процесс перехода должен в основном осуществляться самими участвующими провайдерами. При этом действует защита имеющихся прав:
Внимание: не расторгайте свой договор Riester, иначе надбавки (Zulagen) и налоговые льготы придётся вернуть. При переходе на Altersvorsorgedepot они сохраняются!
Пенсия Riester изначально создавалась для того, чтобы компенсировать пробелы в обеспечении в рамках государственного пенсионного страхования. Однако в последние годы её часто критиковали за то, что высокие требования к гарантиям и низкие проценты при высоких издержках на стороне провайдеров ограничивали шансы на доходность.
Altersvorsorgedepot должен в долгосрочной перспективе открыть более высокие возможности для дохода, чем пенсия Riester!
Да, можно оставить действующий договор Riester и параллельно открыть Altersvorsorgedepot. В этом случае надбавки должны быть закреплены за одним из двух договоров.
Параллельное использование может быть оправдано прежде всего тогда, когда вы хотите продолжать доходный фондовый договор Riester и одновременно использовать новый Altersvorsorgedepot для дальнейшего формирования капитала. Господдержка (Förderung) при этом зачисляется исключительно на тот договор, по которому подано бессрочное заявление на надбавку (Dauerzulageantrag).
Внимание: перевести договор пенсии Rürup (Rürup-Rente) в Altersvorsorgedepot нельзя.
Вкладчикам, как правило, нужно выполнить самостоятельно лишь несколько шагов. В частности, необходимо выбрать подходящего провайдера, открыть счёт и дать поручение на перевод. Техническая реализация затем происходит в основном напрямую между провайдерами.
Название продукта | Пенсия Riester | Altersvorsorgedepot |
Форма вложений | Чаще всего страховки/фонды | Инвестиционный счёт с вложениями в ETF и фонды |
Шансы на доходность | Скорее ограниченные | Выше за счёт рынка капитала |
Гибкость | Ограниченная | Заметно выше |
Господдержка | Государственные надбавки, налоговые льготы | Существенные государственные надбавки, налоговые льготы |
Издержки | Местами очень высокие | Зависят от провайдера, но заметно ниже |
Сценарий | Накопления по Riester | Предполагаемая доходность | Возможная стоимость счёта через 20 лет* |
Пример 1 | 25 000 € | 5 % годовых | 66 332 € |
Пример 2 | 50 000 € | 5 % годовых | 132 665 € |
Пример 3 | 100 000 € | 5 % годовых | 265 330 € |
* Модельный расчёт: однократный перевод, доходность 5 % в год, без издержек и налогов. Фактическая доходность не гарантируется.
Выгоден ли переход с Riester на Altersvorsorgedepot?
Это зависит от вашего договора. Ваш действующий договор Riester продолжает действовать в обычном режиме — он не расторгается и не преобразуется автоматически. Переход может быть выгоден, если у старого договора высокие издержки и вы хотите перейти на недорогие ETF. Однако для людей с низким доходом и несколькими детьми Riester может даже остаться более выгодным, потому что прежние фиксированные надбавки действуют там сильнее, чем новая процентная господдержка. Просчитайте свой случай, прежде чем что-то менять.
Можно ли перевести мои накопления по Riester в Altersvorsorgedepot?
Да, это предусмотрено. В отличие от паёв со свободного счёта, накопления по договору Riester можно будет перевести в Altersvorsorgedepot. Так вы забираете накопленный капитал с собой и продолжаете вести его по новым правилам. Как именно проходит перевод и какие действуют сроки, зависит от провайдера — подробности будут известны к старту в 2027 году.
Сохранятся ли мои надбавки при переходе?
Да. При переводе в Altersvorsorgedepot ваши уже полученные надбавки и налоговые льготы сохраняются полностью. Это касается как базовой надбавки (Grundzulage), так и надбавки на ребёнка (Kinderzulage). Только при расторжении договора вам пришлось бы вернуть эту господдержку — при переходе этого не происходит.
Как мой счёт будет облагаться налогом в будущем?
Действует принцип отложенного налогообложения (nachgelagerte Besteuerung). В фазе накопления вы пользуетесь налоговыми льготами: доход и курсовая прибыль растут на счёте без налогов. Только при выплатах на пенсии вы платите налоги — как правило, по более низкой личной ставке, чем в период работы.
В чём главное отличие от старой пенсии Riester?
Вместо страховки, ориентированной на гарантии, в Altersvorsorgedepot вы инвестируете напрямую на рынке капитала, прежде всего через ETF и фонды. Это даёт более высокие шансы на доходность, но и колебания стоимости. Подробное сравнение вы найдёте в разделе Пенсия Riester или Altersvorsorgedepot.
Что будет с моими деньгами на пенсии?
К началу пенсии вы решаете, как будет выплачиваться ваш капитал: в виде пожизненной ренты, через гибкий план выплат до 85 лет или в комбинации. До 30 % можно снять единоразово; остальное остаётся инвестированным и может приносить доход дальше.
Защищены ли переведённые накопления?
По желанию можно выбрать гарантию взносов (Beitragsgarantie) в размере 80 % или 100 %. Тогда часть или вся сумма ваших взносов к началу пенсии защищена. Но учтите: чем выше гарантия, тем, как правило, ниже шансы на доходность, потому что меньше капитала можно инвестировать свободно.