Aynı anda iki Altersvorsorgedepot: bu olanaklı mı?

En önemlileri bir bakışta

• Kişi başına en çok iki Altersvorsorgedepot hesabına yasal olarak izin verilir. Üçüncü sözleşmeden itibaren destek statüsü düşer.

• Yılda 540 €‘ya kadar temel devlet katkısı kişi başına geçerlidir, sözleşme başına değil.

• İki sözleşmeyle yılda 13.680 €‘ya kadar vergi avantajlı yatırım yapabilirsiniz.

• Temel avantaj: kur kazançları üzerinde Vorabpauschale yok, hem de her iki sözleşmenin desteklenmeyen bölümünde de.

• İkinci bir sözleşme sizin için ancak yılda 6.840 €‘dan fazlasının emeklilik birikiminize akması gerekiyorsa anlamlıdır.

Aynı anda iki Altersvorsorgedepot hesabı yürütürseniz yılda 13.680 €‘ya kadarını vergi avantajlı bir çerçeveye koyabilirsiniz. 540 €‘ya kadar devlet katkısını bu arada, ödemelerinizi bir ya da iki sözleşmeye bölmenizden bağımsız olarak yine yalnızca bir kez alırsınız.

Yasanın izin verdiği: iki sözleşme kuralı

Altersvorsorgereformgesetz (2026) uyarınca kişi başına aynı anda en çok iki Altersvorsorgedepot hesabına izin verilir. Her sözleşmeye yılda 6.840 €‘ya kadar ödeme yapabilirsiniz. İki sözleşmede azami yıllık ödeme hacminiz böylece 13.680 € olur.

Üçüncü sözleşmede hukuki durum temelden değişir. Artık sertifikalı bir emeklilik sözleşmesi sayılmaz ve bu yüzden devletçe desteklenmez. Yani iki sözleşme sınırı sert bir yasal engeldir, bir öneri değil.

İki sözleşmede devlet desteği: ne değişir, ne kalır

En sık yapılan yanlış varsayım: birçok kişi ikinci bir sözleşmenin desteği ikiye katladığını sanıyor. Bu doğru değil.

Devletin temel katkısı yılda 540 €‘ya kadardır, hem de kişi başına, sözleşme başına değil. Desteklenen kendi katkınız da, onu bir ya da iki sözleşmeye bölmeniz fark etmeksizin yılda 1.800 € düzeyinde kalır. Özel gider indirimi de kişi başına sınırlıdır.

1.800 €‘yu iki sözleşmeye bölerseniz, örneğin A sözleşmesine 900 euro ve B sözleşmesine 900 euro, 1.800 euroyu tek bir sözleşmeye ödeyen biriyle aynı desteği alırsınız. Bölüştürme, toplam destek tutarını değiştirmez.

Gerçek avantaj: ikinci bir sözleşme gerçekte ne kazandırır

Destek artmıyorsa ikinci bir sözleşme neden anlamlı olabilir ki?

Yanıt vergi ertelemesinde. Altersvorsorgedepot’ta Vorabpauschale doğmaz. Normal bir ETF hesabında her yıl fonların hesaplanan getirileri üzerinden götürü bir vergi, sözde Vorabpauschale ödenir. Altersvorsorgedepot’ta bu tümüyle ortadan kalkar. Ve bu avantaj yalnızca ödemelerinizin desteklenen bölümü için değil, sözleşme başına 6.840 € azami tutarına kadar hesaptaki bütün bakiyeniz için geçerlidir.

İki sözleşmeyle yani yılda 13.680 €‘ya kadarı bu vergi erteleme etkisinden yararlanır: doğrudan devlet katkısı olan 1.800 € ve devlet katkısı olmayan ama gene de yıllık Vorabpauschale’siz 11.880 €.

Kısaca özetle: İkinci bir sözleşmenin nedeni daha yüksek destek değil, daha büyük vergi avantajlı yatırım hacmidir. Uzun bir birikim aşaması boyunca bu, sizin için ölçülebilir bir fark yaratabilir.

İkinci bir sözleşme ne zaman değer?

İkinci bir Altersvorsorgedepot sizin için, emeklilik birikiminize yılda 6.840 €‘dan fazla yatırmak istiyorsanız ve maliyetleri düşük bir sağlayıcı seçiyorsanız anlam taşır. Vergi avantajları ancak uygun koşullarda eksik esnekliğe ağır basar.

Yıllık birikim hacminiz 6.840 €‘nun altındaysa ikinci bir sözleşme sizin için değmez. Tek bir sözleşme o zaman tümüyle yeter.

Bir şeye daha dikkat etmelisiniz: Altersvorsorgedepot’taki sermayeniz emeklilik yaşına kadar bağlıdır. Vadesinden önce çekim kural olarak devlet katkılarını ve vergi avantajlarını geri ödemeniz gerektiği anlamına gelir. Üst sınırın ötesindeki tutar için esnekliğe ihtiyacınız varsa, ek ve desteklenmeyen bir ETF hesabıyla belki daha iyi yol alırsınız. Orada para her zaman kullanımınıza açıktır.

Kısaca özetle: İkinci bir sözleşme ancak yıllık birikim hacmi 6.840 €‘nun üzerindeyse ve sağlayıcı maliyetleri uygunsa değer. Diğer herkese tek bir sözleşme tümüyle yeter.