Використання, що скасовує державну підтримку: скільки насправді коштує розірвання
Про використання, що скасовує державну підтримку, говорять тоді, коли Ви забираєте гроші з Altersvorsorgedepot (німецький інвестиційний пенсійний рахунок із державною підтримкою) до початку фази виплат. Держава тоді забирає назад усі надбавки та податкові переваги. Певну суму Ви все одно отримаєте, лише значно меншу, ніж можна припустити з балансу рахунку.
Зміст
Що вважається таким, що скасовує державну підтримку?
Altersvorsorgedepot — це капітал із державною підтримкою і з чіткою метою. Держава додає гроші, щоб у старості Ви мали більше, а оскільки підтримка походить із податкових коштів, вона прив’язана до цього одного використання і до жодного іншого. Хто забирає гроші раніше, використовує їх не за призначенням. Логіка проста.
Конкретно це стосується розірвання договору з виплатою залишку і будь-якого зняття до погодженого початку пенсії. Для чого Вам потрібні гроші, значення не має. Ремонт, подорож навколо світу, скрутне становище — вимога повернення завжди однакова.
Чи це покарання?
Ні, з правового погляду лише скасовується підтримка, передумова якої відпала. Економічно це все одно відчувається як покарання.
Що саме вимагають назад
Три речі відбуваються одночасно. Саме це робить справу дорогою.
| Позиція | Що з нею стається |
|---|---|
| Базова надбавка і надбавка на дитину | вимагають назад повністю, за всі роки |
| Податкова перевага від відрахування особливих витрат | скасовується |
| Курсовий прибуток на рахунку | залишається, але підлягає оподаткуванню |
| Власні внески | залишаються Вам |
Що довше діє договір, то більшою стає частка з державною підтримкою, а отже й сума, яку доведеться повернути в разі розірвання. Тому розірвання через двадцять років коштує суттєво більше, ніж через два, хоча правило у відсотках те саме.
Що прямо дозволено
Не кожен рух на рахунку спричиняє вимогу повернення. Без наслідків залишаються, зокрема, такі дії.
- Перехід до іншого постачальника, доки залишок переказують, а не виплачують.
- Перерозподіл між фондами всередині рахунку.
- Звільнення від внесків, тобто призупинення сплати.
- Одноразове часткове зняття до 30 відсотків на початку пенсії.
- Перехід у довічну ренту або план виплат з погодженого віку.
Різниця між переказом і виплатою при цьому найважливіша з усіх. Хто під час зміни постачальника помилково дає перерахувати залишок на свій поточний рахунок, той розірвав договір. Навіть якщо мав на увазі зовсім інше, і навіть якщо гроші одразу після цього підуть у новий договір того самого типу.
Краще рішення за браку грошей
Якщо бракує грошей, розірвання майже ніколи не є правильною відповіддю. Звільнення від внесків не коштує нічого. Узагалі нічого. Договір призупиняється. Залишок лишається інвестованим, попередня державна підтримка збережена, і Ви будь-коли можете повернутися до сплати.
Ви втрачаєте лише підтримку за ті роки, коли нічого не сплачуєте, і вона вже не повернеться. Порівняно з вимогою повернення за два десятиліття це невелика ціна. Хто здатен внести принаймні мінімальний власний внесок у 120 € на рік, навіть повністю залишається в державній підтримці.
Два приклади
Бьянка, 44 роки, їй терміново потрібні 8 000 € на ремонт авто і заставу за нове житло. На її рахунку 31 000 євро. Розірвання повернуло б державі надбавки за чотирнадцять років і зробило б курсовий прибуток оподатковуваним. Натомість вона звільняє договір від внесків на два роки і бере невеликий споживчий кредит. У підсумку це дешевший варіант.
Кай, 39 років, змінює постачальника, бо ефективні витрати здаються йому зависокими. Він доручає переказ залишку, а не виплату. Державна підтримка зберігається повністю, виникають лише витрати на зміну в старого постачальника.
Часті запитання про використання, що скасовує державну підтримку
Чи не отримаю я при розірванні взагалі нічого?
Отримаєте. Ваші власні внески і курсовий прибуток залишаються Вам. Віднімають надбавки і податкову перевагу, а доходи оподатковують.
Чи є скрутне становище винятком?
За чинною процедурою ні. Безробіття, хвороба або розлучення нічого у вимозі повернення не змінюють.
Що відбувається в разі смерті?
Спадкування — це окремий випадок. Як при цьому розглядають державну підтримку, залежить від того, хто успадковує. Для Altersvorsorgedepot це питання ще остаточно не врегульоване.
Чи можу я передати рахунок у заставу?
Застава не передбачена. Капітал як забезпечення недоступний.
Чи можливе зняття на житло?
Чи існує використання для власного житла, яке не скасовує державну підтримку, наразі відкрите питання. Ми доповнимо, щойно це можна буде підтвердити.
Як дізнатися, якою була б сума повернення?
Ваш постачальник може назвати цю суму. Запитайте про неї до розірвання, а не після.
Що варто запам’ятати?
Розірвати дорого, зробити паузу безкоштовно. Хто тимчасово не може сплачувати, звільняється від внесків і залишає договір у стані спокою.
Станом на: липень 2026. Джерела: BMF, Bundesregierung, Bundestag-Drucksache 21/4088, Deutsche Rentenversicherung.
Рахувати і читати далі
Калькулятор Altersvorsorgedepot Plus — прорахувати державну підтримку, податкову перевагу і кінцевий капітал для Вашого випадку.
Усі поняття в огляді: Словник від А до Я.
Офіційні джерела та додаткова інформація
- Bundesministerium der Finanzen, FAQ zur Reform der privaten Altersvorsorge
- Bundesregierung, Reform private Altersvorsorge
- Deutscher Bundestag, Beschluss Altersvorsorgedepot (KW 13/2026)
- Bundestag-Drucksache 21/4088 (PDF)
- Deutsche Rentenversicherung, Reform-Meldung
- Stiftung Warentest, Altersvorsorgedepot
- Verbraucherzentrale, Neues Altersvorsorgedepot: Chance oder Verkaufsfalle?