Altersvorsorgedepot sözlüğü: A’dan Z’ye tüm kavramlar

Altersvorsorgedepot ile ilgili önemli kavramlar

Aşağıdaki 33 konunun örnek hesaplamalar, örnek kişiler ve SSS içeren ayrıntılı, kendine ait bir sözlük sayfası var:

• Altersvorsorgedepot, 2027’den itibaren geçerli olacak yeni, devlet destekli menkul kıymet hesabına genel bakış.
• Grundzulage (temel devlet katkısı), devletten yılda 540 €’ya kadar, yatırılan tutarla oranlı.
• Kinderzulage (çocuk katkısı), çocuk başına yılda 300 €, ayda 25 € kendi katkısından itibaren.
• Berufseinsteigerbonus (mesleğe yeni başlayan bonusu), 25. yaş gününden önce sözleşme yapılırsa bir kez 200 €.
• Günstigerprüfung (lehe olan hesaplama), devlet katkısı ile vergi indirimi arasındaki devrilme noktası, çocuk sayısına göre hesaplanır.
• Mindesteigenbeitrag (asgari kendi katkısı), 120, 300 ve 1.800 € olmak üzere üç eşik, net biçimde ayrılmış.
• Dauerzulageantrag (kalıcı devlet katkısı başvurusu), bir kez verilir, devam eder. Sağlayıcı değişikliğindeki tuzak.
• Frühstart-Rente, 6 yaşından itibaren çocuğa ait hesap, çocuk katkısından ayrı tutulmuş.
• Standardprodukt (standart ürün), yılda %1 maliyet tavanı olan yasal temel teklif.
• Effektivkosten (efektif maliyet), teklifleri dürüstçe karşılaştırmayı sağlayan ölçüt.
• Nachgelagerte Besteuerung (ertelenmiş vergilendirme), bugün vergi tasarrufu, sonra emeklilikte vergilendirme.
• Sonderausgabenabzug (özel gider indirimi), matrah olarak 1.800 € artı devlet katkısı hakkı.
• Leibrente (ömür boyu maaş), Altersvorsorgedepot’taki ömür boyu aylık maaş.
• Auszahlplan bis 85 (85 yaşına kadar ödeme planı), ömür boyu maaşa esnek alternatif.
• Beitragsgarantie (katkı garantisi), isteğe bağlı %80 ya da %100 garanti.
• Altersvorsorgedepot’ta ETF, tanım, seçim ve vergi kuralları.
• Sparplan (düzenli birikim planı), her ay otomatik biriktirmek, Cost-Average ve bileşik faizden yararlanmak.
• Rentenlücke (emeklilik açığı), açığı kabaca hesaplamak ve başlama yaşına göre gereken aylık katkıyı okumak.
• Enflasyon ve satın alma gücü, nominale karşı reel ve garantilerin reel olarak neden kaybettirdiği.
• Riester-Rente ile Altersvorsorgedepot karşılaştırması, eski sözleşmeler ne olacak?
• Altersvorsorgedepot ile Rürup-Rente karşılaştırması, özellikle serbest çalışanlar için karşılaştırma.
• Altersvorsorgereformgesetz, reformun arkasındaki yasa.
• Sık yapılan hatalar, 10 tipik tuzak ve bunlardan nasıl kaçınacağınız.
• Anlage AV, katkıları gelir vergisi beyannamesine adım adım yazmak.
• Zinseszins (bileşik faiz), erken başlamak neden her şeyi değiştirir, 40 yıllık örnek hesaplamalarla.
• Rendite (getiri), AVD seçeneğine göre gerçekçi olarak ne elde edilebilir.
• Riester’den Altersvorsorgedepot’a geçiş, ne zaman avantajlı, ne zaman değil? Adım adım.
• Anbieterwechsel (sağlayıcı değişikliği), feshetmek yerine devretmek, kalan süreye göre hesaplanmış.
• Förderschädliche Verwendung (desteğe aykırı kullanım), bir feshin ne kadara geldiği ve bunun yerine nelerin mümkün olduğu.
• Altersvorsorgedepot’ta serbest çalışanlar, 2027’den itibaren ilk kez tam desteğe hak kazanıyorlar, serbest meslek sahipleri için örneklerle.
• ZfA (devlet katkısı dairesi), devlet katkılarının arkasındaki kurum, süreç ve zamanlama.
• Lebensphasenmodell (yaşam evresi modeli), katkı garantisine getirisi yüksek alternatif olarak glidepath.
• Altersvorsorgedepot’un miras bırakılması, kalan sermaye mirasçılara geçer, Rürup’un aksine.

A’dan Z’ye sözlük

Altersvorsorgedepot ile ilgili 62 kavram, kısaca tanımlanmış. Bağlantılı kavramların ayrıntılı, kendine ait bir sözlük sayfası var.

A

• Abgeltungsteuer (stopaj vergisi), sermaye kazançları üzerinden %25 oranında götürü vergi. Altersvorsorgedepot’ta bu vergi doğmaz; getiriler ancak emeklilikte vergilendirilir.
• Aktien (hisse senetleri), şirketlerdeki pay senetleri; Altersvorsorgedepot’ta doğrudan yatırım olarak ya da ETF’ler üzerinden izinli.
• Altersvorsorgedepot, 1 Ocak 2027’den itibaren Riester-Rente’nin yerini alan, devlet destekli menkul kıymet hesabı.
• Altersvorsorgereformgesetz, 2026 ilkbaharından kalma federal yasa; Altersvorsorgedepot ile Frühstart-Rente’yi kuruyor.
• Anbieterwechsel (sağlayıcı değişikliği), hesap sağlayıcısının değiştirilmesi. Yasayla kolaylaştırıldı; ilk 5 yılda en fazla 150 € ücret.
• Anlage AV, desteklenen emeklilik birikimine yapılan katkılar için gelir vergisi beyannamesi formu. Lehe olan hesaplamayı tetikler.
• Anleihen (tahvil), sabit getirili menkul kıymetler (örneğin devlet tahvilleri), hesapta güvenli bir karışım olarak izinli.
• Ansparphase (birikim aşaması), birikim yapanların katkı yatırdığı ve sermayenin yatırıldığı dönem.
• Anwartschaft (kazanılmış hak), o güne kadar biriktirilen sermaye artı alınan devlet katkıları.
• Auszahlplan bis 85 (85 yaşına kadar ödeme planı), esnek ödeme seçeneği: hesap bakiyesi 85 yaşına kadar eşit olarak ödenir.
• Auszahlungsphase (ödeme aşaması), 65 ile 70 yaş arasında başlar; ömür boyu maaş ile ödeme planı arasında seçim.

B

• Beamte (memurlar), reformdan sonra, ZfA’ya veri aktarımına onay verdiklerinde doğrudan desteğe hak kazanıyorlar.
• Beitragsgarantie (katkı garantisi), sağlayıcının, yatırılan katkıların emeklilik başlangıcında tamamen ya da kısmen korunacağına dair taahhüdü.
• Berufseinsteigerbonus (mesleğe yeni başlayan bonusu), 25. yaş gününden önce sözleşme yapıldığında bir kez ödenen 200 € devlet katkısı.
• Berufsständische Versorgung (mesleki emeklilik kurumu), örneğin hekimler ve avukatlar için Versorgungswerke. Üyeleri 2027’den itibaren de desteğe hak kazanıyor.
• Bestandsschutz Riester (Riester’de mevcut hakların korunması), mevcut Riester sözleşmeleri değişmeden devam eder; devlet katkıları korunur.
• Bundeszentralamt für Steuern (BZSt), emeklilik birikimi sözleşmelerini sertifikalandırır ve sağlayıcıları denetler.

C

• Cost-Average-Effekt (Cost-Average etkisi), düzenli birikim planında kurlar düşükken daha çok, yüksekken daha az pay alınır. Uzun vadede giriş riskini düşürür.

D

• Dauerzulageantrag (kalıcı devlet katkısı başvurusu), sağlayıcıya her yıl devlet katkısını ZfA’dan otomatik olarak talep etmesi için verilen tek seferlik vekalet. Sağlayıcı değişikliğinde yeniden verilmesi gerekir.
• Diversifikation (çeşitlendirme), sermayeyi çok sayıda yatırıma dağıtarak riski yaymak. Örneğin MSCI World üzerine ETF’ler yaklaşık 1.500 hisse senedini kapsar.
• Drei-Säulen-Modell (üç sütun modeli), yasal emeklilik maaşı (1. sütun), işyeri emekliliği (2. sütun) ve özel emeklilik birikimi (3. sütun) ile Alman emeklilik sistemi. Altersvorsorgedepot 3. sütuna aittir.

E

• Effektivkosten (efektif maliyet), tüm maliyetlerin birlikte yarattığı getiri azalması. Standart üründe yılda en fazla %1 ile sınırlanmıştır.
• ETF, Exchange Traded Fund. Düşük ücretli, borsada işlem gören endeks fonu; Altersvorsorgedepot’taki çekirdek yatırım.

F

• Förderhöchstbetrag (destek üst sınırı), azami desteklenen kendi katkısı: temel devlet katkısı için yılda 1.800 €; ayrıca 5.040 € destek olmaksızın yatırılabilir.
• Förderquote (destek oranı), toplam birikim katkısı içinde devlet desteğinin payı. Gelir ne kadar düşükse destek oranı o kadar yüksektir.
• Förderschädliche Verwendung (desteğe aykırı kullanım), kuralların dışında fesih ya da çekim. Devlet katkıları ve vergi avantajları geri istenir. Katkısız duruma getirmek çoğunlukla daha iyi bir yoldur.
• Fonds (fon), yatırımcı parasının belirlenmiş bir stratejiye göre yatırıldığı toplu varlık. Aktif yönetilen ya da pasif (ETF).
• Frühstart-Rente, 6 ile 18 yaş arasındaki çocuklar için ayda 10 € destekli, kendine ait desteklenen hesap. Ebeveynin hesabına akan çocuk katkısından ayrıdır.

G

• Garantieprodukt (garantili ürün), taahhüt edilmiş katkı garantisi (%80 ya da %100) olan Altersvorsorgedepot seçeneği.
• Gesetzliche Rentenversicherung (yasal emeklilik sigortası), emeklilik birikiminin birinci sütunu. Çalışanların çoğu için zorunlu sigorta.
• Grundzulage (temel devlet katkısı), yılda 540 €’ya kadar doğrudan devlet desteği.
• Günstigerprüfung (lehe olan hesaplama), vergi dairesi devlet katkısı ile özel gider indirimini otomatik olarak karşılaştırır ve sizin için daha iyi olan yolla hesaplar. Koşulu Anlage AV’dir.

H

• Häufige Fehler (sık yapılan hatalar), Altersvorsorgedepot’ta birikim yapanlara en çok paraya mal olan on tuzak.

I

• Inflation (enflasyon), nominal, hesap dökümündeki sayıdır; reel ise onunla satın alabildiğinizdir. 30 yılda iki değer birbirinden çok uzaklaşır.
• ISIN, International Securities Identification Number; her menkul kıymeti tek biçimde tanımlayan 12 haneli kod.

K

• Kinderzulage (çocuk katkısı), çocuk parası hakkı olan her çocuk için yılda 300 €, 300 € kendi katkısından itibaren tam olarak alınabilir.

L

• Lebensphasenmodell (yaşam evresi modeli), emeklilik başlangıcı yaklaştıkça hisse senedi oranı otomatik olarak düşer. Sabit katkı garantisine alternatif.
• Leibrente (ömür boyu maaş), ömür boyu aylık maaş ödemesi; tutarı maaş katsayısından çıkar.

M

• Mindesteigenbeitrag (asgari kendi katkısı), yılda 120 €, yani ayda 10 €. Bunun altında kalan, çocuk katkısı da dahil olmak üzere devlet katkısını tümüyle kaybeder.

N

• Nachgelagerte Besteuerung (ertelenmiş vergilendirme), bugün (birikim aşamasında) vergi tasarrufu, sonra ödeme sırasında kişisel vergi oranıyla vergilendirme.
• Neobroker (neobroker), dijital menkul kıymet brokerları (Trade Republic, Scalable, Finanzen Zero); birçoğunun 2027’den itibaren Altersvorsorgedepot sunması bekleniyor.

P

• Pflichtversicherte (zorunlu sigortalılar), yasal emeklilik sigortası kapsamında sigortalı kişiler. Otomatik olarak desteğe hak kazanırlar.
• Private Altersvorsorge (özel emeklilik birikimi), emeklilik birikiminin 3. sütunu. Örnekler: Altersvorsorgedepot, Rürup, özel emeklilik sigortaları.

R

• Rendite (getiri), bir yatırımın yüzde cinsinden kazancı. Uzun vadeli hisse senedi getirisi tarihsel olarak yılda yaklaşık %6–8 düzeyindedir.
• Rentenfaktor (maaş katsayısı), her 10.000 € sermaye için kaç euro aylık maaş ödendiğini gösterir.
• Rentenlücke (emeklilik açığı), son net gelir ile sonraki yasal emeklilik maaşı arasındaki mesafe. Her aylık katkının çıkış noktasıdır.
• Riester-Rente, Altersvorsorgedepot’un selefi; 2027’den itibaren yeni sözleşme yapılmıyor, mevcut sözleşmeler kalıyor.
• Robo-Advisor, ETF portföylerini otomatik olarak yöneten dijital varlık yöneticisi. Olası bir sağlayıcı biçimi.
• Rürup-Rente, § 10 EStG uyarınca Basisrente, özellikle serbest çalışanlar için. Altersvorsorgedepot’un aksine mirasa konu olamaz / teminat gösterilemez.

S

• Selbstständige (serbest çalışanlar), 2027’den itibaren ilk kez kapsamlı biçimde desteğe hak kazanıyorlar, emeklilik sigortası zorunluluğundan bağımsız olarak.
• Sonderausgabenabzug (özel gider indirimi), 1.800 €’ya kadar katkılar artı devlet katkısı hakkı vergiden indirilebilir.
• Sparplan (düzenli birikim planı), ETF ya da fonların otomatik ve düzenli alımı; iyi bir Altersvorsorgedepot’un kalbi.
• Standardprodukt (standart ürün), her sağlayıcının yasa gereği sunmak zorunda olduğu, maliyet tavanı bulunan temel ürün.

T

• Teilkapitalisierung (kısmi sermayeye çevirme), hesap değerinin %30’una kadarı emeklilik başlangıcında bir kerede çekilebilir.
• TER (Total Expense Ratio), bir ETF’nin / fonun yıllık cari maliyetleri, yatırım tutarının yüzdesi olarak ifade edilir.

V

• Vererbung (miras), kalan sermaye terekeye girer. Bakiyenin temel durumda yandığı Rürup-Rente’nin aksine.
• Vorabpauschale (ön götürü vergi), getiriyi yeniden yatıran fonlar üzerindeki yatırım vergisi. Altersvorsorgedepot’ta uygulanmaz, çünkü getiriler ancak ödeme aşamasında vergilendirilir.

W

• Wertpapierdepot (menkul kıymet hesabı), menkul kıymetlerin saklandığı hesap. Altersvorsorgedepot bunun özel, desteklenen bir biçimidir.
• Wohn-Riester, kendi kullandığı konutun finansmanı için Riester-Rente’nin bir türü. Altersvorsorgedepot’ta doğrudan bir konut seçeneği (2026 durumuna göre) öngörülmemiştir.

Z

• Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA), devlet katkılarını yöneten ve ödeyen, Deutsche Rentenversicherung Bund bünyesindeki kurum.
• Zertifizierung (sertifikasyon), desteğin koşulu: her sözleşme BZSt tarafından sertifikalandırılmak zorundadır.
• Zinseszins (bileşik faiz), getiriler yeniden getiri doğurur. 40 yılda bu, ayda 100 €’yu hızla altı haneli tutarlara çıkarır.