Altersvorsorgereformgesetz: Altersvorsorgedepot’un arkasındaki yasa

Altersvorsorgereformgesetz nedir?

Birçok vergi ve sosyal güvenlik yasasını (başta EStG ve AltZertG) değiştiren bir torba yasadır. Amacı: Riester-Rente’ye yönelik yıllar süren eleştirilerin ardından Almanya’da devlet destekli bireysel emekliliği modernleştirmek.

Yasanın önemli içerikleri

• Altersvorsorgedepot’un (Almanya’nın devlet destekli bireysel emeklilik yatırım hesabı) oluşturulması.
• Ayda 10 euro devlet desteği olan Frühstart-Rente.
• Yeni oransal temel devlet katkısı (%50 veya %25).
• Standart üründe en fazla %1 efektif maliyet.
• Zorunlu katkı garantisinin kaldırılması.
• Desteğe hak kazanan kişi çevresinin genişletilmesi (serbest çalışanlar, memurlar, mesleki emeklilik kurumuna tabi olanlar).
• Esnek ödeme aşaması (ömür boyu maaş veya 85 yaşına kadar ödeme planı).
• 150 euro ücret tavanı ile kolaylaştırılmış sağlayıcı değişikliği.

Zaman çizelgesi: tasarıdan yasaya

İlgili kurumlar

• Bundesfinanzministerium (BMF), sorumlu bakanlık olarak tasarıyı hazırladı.
• Bundestag ve Bundesrat, yasa koyucu.
• Bundeszentralamt für Steuern (BZSt), emeklilik sözleşmelerini sertifikalandırıyor.
• Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA), devlet katkılarını yönetiyor.
• Tüketici koruma dernekleri, maliyet tavanının kabul edilmesinde pay sahibi.
• Sağlayıcılar, bankalar, sigortacılar, fon şirketleri, neobrokerlar.

Siyasi ve toplumsal arka plan

Emeklilik reformu, Riester-Rente’ye yıllardır yöneltilen eleştirilere bir yanıt: çok pahalı, çok karmaşık, getirisi çok az. Federal hükümet 2023’te ana esasları hazırlayan bir „Private Altersvorsorge” odak grubu görevlendirdi. Tüketici merkezleri, Sachverständigenrat ve birçok ekonomi enstitüsü (DIW, ifo) tasarıya önerileriyle eşlik etti.

Reformun açıkça belirtilen amacı: düşük gelirliler ve aileler için sosyal korumayı zayıflatmadan getiri şanslarını yükseltmek, bürokrasiyi azaltmak ve desteğe hak kazanan kişi çevresini genişletmek.