Altersvorsorgedepot’ta temel devlet katkısı: devletten yılda 540 euroya kadar
Temel devlet katkısı, Altersvorsorgedepot içinde birikim yapanların aldığı doğrudan devlet desteğidir. Riester-Rente’nin sabit 175 euroluk katkısının yerini alır ve 2027’den itibaren kendi yatırdığınız tutarla orantılıdır.
İçindekiler
Temel devlet katkısı nedir?
Temel devlet katkısı, sertifikalı bir Altersvorsorgedepot (Almanya’nın devlet destekli bireysel emeklilik yatırım hesabı) hesabına yapılan yıllık katkılar üzerine devletin verdiği nakit destektir. Doğrudan hesaba kaydedilir ve hemen birlikte yatırıma yönlendirilir. Riester’den farklı olarak artık sabit bir taban tutar yoktur; onun yerine yatırılan her euro için yüzdesel bir devlet desteği vardır.
Destek merdiveni: yatırılan her euro için devlet katkısı
Temel devlet katkısına kim hak kazanır?
- Yasal emeklilik sigortasına zorunlu tabi olanlar
- Memurlar, hâkimler ve meslek subayları
- Serbest çalışanlar ve serbest meslek sahipleri (2027’den itibaren yeni)
- Mesleki emeklilik kurumlarının zorunlu üyeleri
- Arbeitslosengeld I / Krankengeld alanlar
Eşler de ayrı birer hesap açabilir ve devlet katkısını böylece iki kat alabilir.
Tam destek için ne kadar yatırmam gerekir?
Yılda 1.800 euro yatıran kişi tam temel devlet katkısını alır. Kendi katkısı daha az olursa katkı da buna göre az olur.
Yeni temel devlet katkısı ne zaman geçerli?
1 Ocak 2027‘den itibaren. Mevcut Riester sözleşmeleri için, sözleşme devam ettirildiği sürece eski katkı (yılda 175 euroya kadar) korunur. Altersvorsorgedepot’a geçen kişi otomatik olarak yeni destek kapsamına girer.
Temel devlet katkısı nasıl işliyor?
| Yıllık yatırım | Katkı oranı | Devlet katkısı | Destek oranı |
|---|---|---|---|
| 120 € | 50 % | 60 € | 50 % |
| 360 € | 50 % | 180 € | 50 % |
| 600 € | 50 % + 25 % | 180 € + 60 € = 240 € | 40 % |
| 1.200 € | 50 % + 25 % | 180 € + 210 € = 390 € | 33 % |
| 1.800 € | 50 % + 25 % | 180 € + 360 € = 540 € | 30 % |
Sağlayıcı, katkıyı bir kerelik kalıcı devlet katkısı başvurusu ile Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA) nezdinde talep eder. Ödeme her yıl bir sonraki yılda yapılır.
Ne kadar alabilirim?
En iyi durumda: 540 euro temel devlet katkısı + çocuk başına 300 euro + 200 euro mesleğe yeni başlayan bonusu. İki çocuklu, her iki ebeveynin de yılda 1.800 euro yatırdığı bir aile böylece yılda 1.680 euroya kadar devlet katkısı toplar; 30 yıllık çalışma hayatı boyunca bu, ek olarak getiri de üreten 50.000 eurodan fazla salt destek sermayesi demektir.
Siz ne kadar alıyorsunuz? Kişisel temel devlet katkınızı ve vergi tasarrufunuzu AVD hesaplayıcısında hesaplayın.
Katkı neden yeniden düzenlendi?
Eski 175 euroluk Riester katkısı yıllardır artırılmamıştı ve yükselen yaşam maliyetlerine oranla çok düşüktü. Ayrıca %4 hesabı karmaşıktı, birçok birikim sahibi tam katkıyı kaçırıyordu. Yeni orantılı destek daha anlaşılır, daha yüksek ve kendi katkısıyla birlikte otomatik olarak artıyor.
Günlük hayattan örnek hesaplamalar
Lara, 24, mesleğe yeni başlamış, 32.000 euro brüt. Hesabına ayda 100 euro (yılda 1.200 euro) yatırıyor. Devlet katkısı: ilk 360 euro için %50 (180 euro) + 840 euro için %25 (210 euro) = 390 euro temel devlet katkısı. Ayrıca bir kerelik 200 euro mesleğe yeni başlayan bonusu. İlk yıldaki destek oranı: %49.
Murat, 39, yazılımcı, 75.000 euro brüt. Azami tutar olan yılda 1.800 euroyu yatırıyor. Tam temel devlet katkısı 540 euro. %38 olan marjinal vergi oranında özel gider indirimi 684 euro vergi tasarrufuyla daha avantajlı; vergi dairesi bunu otomatik olarak seçer (lehe olan hesaplama).
Christine, 36, tek ebeveyn, 2 çocuk, 38.000 euro brüt. Ayda 50 euro (yılda 600 euro) yatırıyor. Temel devlet katkısı: 180 euro (360 euronun %50’si) + 60 euro (240 euronun %25’i) = 240 euro. Ayrıca 600 euro çocuk katkısı (2 × 300 euro) = 600 euro kendi katkısına karşılık 840 euro devlet desteği (destek oranı %140).
Eşler: iki katı katkıyı doğru kullanmak
Evli çiftler, ikisi de kendi Altersvorsorgedepot hesabını açarsa iki kat yararlanabilir. Çalışmayan eş de temel devlet katkısına hak kazanabilir; koşul, yılda 120 euro tutarında kendi asgari katkısı (sözde „Sockelbetrag”, yani taban tutar) ve desteğe hak kazanan bir ana geçim sağlayıcısıdır. Böylece aile 2 × 540 euro = 1.080 euroya kadar temel devlet katkısını güvenceye alır.
Asgari katkı ve taban kuralı
Sağlayıcının katkıyı ZfA nezdinde talep edebilmesi için kendi cebinizden en az yılda 120 euro (ayda 10 euro) yatırmanız gerekir. Bu eşiğin altında kalan kişi devlet katkısını, çocuk katkısı dahil, tamamen kaybeder. ZfA bunu her yıl sağlayıcının veri bildirimi üzerinden otomatik olarak denetler.
Devlet katkısı ne zaman hesaba geçer?
Katkı kurumu (ZfA) her yıl geriye dönük inceleme yapar. 2027 katkı yılına ait devlet katkısı tipik olarak 2028’in ikinci yarısında hesaba kaydedilir. Kalıcı devlet katkısı başvurusunu vermiş olan kişinin başka bir şey yapması gerekmez, vergi beyannamesinde de bir işlem gerekmez.
Temel devlet katkısı hakkında sık sorulan sorular
360 eurodan az yatırırsam ne olur?
Kendi katkınızın tam olarak %50’sini devlet katkısı olarak alırsınız, ama doğal olarak buna uygun biçimde daha az.
Hiç yatırım yapmadan da devlet katkısı alır mıyım?
Hayır. Tam katkıyı güvenceye almak için yılda en az 120 euro taban katkı yatırılması gerekir.
Temel devlet katkısı gelir sayılır mı?
Hayır. Vergisel olarak gelir gibi işlem görmez, ama ödeme aşamasında hesapla birlikte vergilendirilir (ertelenmiş vergilendirme).
Temel devlet katkısı yüksek gelirliler için de değer mi?
Çoğu zaman özel gider indirimi daha da fazla değer. Vergi dairesi bunu lehe olan hesaplama ile otomatik denetler.
İşsiz kalırsam ne olur?
Arbeitslosengeld I aldığınız sürece desteğe hak kazanan kalırsınız. Bürgergeld’e geçişte destek hakkı sınırlanabilir, ancak zaten yatırılmış katkılara ait devlet katkısı korunur.
Devlet katkısını geriye dönük talep edebilir miyim?
Evet, sağlayıcı aracılığıyla iki yıla kadar geriye dönük. Kalıcı devlet katkısı başvurusunu vermiş olanın bir şey yapması gerekmez, ZfA verileri otomatik olarak alır.
Katkıların düzenli akması gerekiyor mu?
Hayır. Yılda bir kez veya düzensiz de yatırabilirsiniz. Belirleyici olan yalnızca, tam katkıyı alabilmek için yıl sonunda 1.800 euroya ulaşılmış olmasıdır.
Taşınırsam ne olur?
AB / AEA içinde devlet desteği korunur. AB dışı bir ülkeye taşınmak, devlet katkılarının geri ödenmesine yol açabilir.
Eşler daha fazla alabilir mi?
Evli çiftler, ikisi de kendi hesabını açarsa devlet katkısını ikiye katlar.
Durum: Haziran 2026. Kaynaklar: BMF, Bundesregierung, Bundestag.
Hesaplamaya ve okumaya devam
Altersvorsorgedepot hesaplayıcısı Plus — devlet desteğini, vergi avantajını ve nihai sermayeyi kendi durumunuz için hesaplayın.
Buna uygun olarak: Düşük gelirliler için Altersvorsorgedepot.
Tüm kavramlara genel bakış: A’dan Z’ye sözlük.
Resmi kaynaklar ve ileri okuma
- Bundesministerium der Finanzen, özel emeklilik reformu hakkında SSS
- Bundesregierung, özel emeklilik reformu
- Deutscher Bundestag, Altersvorsorgedepot kararı (KW 13/2026)
- Bundestag-Drucksache 21/4088 (PDF)
- Deutsche Rentenversicherung, reform duyurusu
- Stiftung Warentest, Altersvorsorgedepot
- Verbraucherzentrale, Yeni Altersvorsorgedepot: fırsat mı, satış tuzağı mı?