Словник Altersvorsorgedepot: усі поняття від А до Я

Важливі поняття навколо Altersvorsorgedepot

Наступні 33 теми мають власну докладну сторінку словника з прикладами розрахунків, типовими ситуаціями та FAQ:

• Altersvorsorgedepot, новий інвестиційний рахунок із державною підтримкою з 2027 року — огляд.
• базова надбавка, до 540 € на рік від держави, пропорційно до внеску.
• надбавка на дитину, 300 € на дитину на рік, уже від 25 € власного внеску на місяць.
• бонус для тих, хто починає кар’єру, одноразово 200 € за укладення договору до 25-річчя.
• перевірка вигіднішого варіанта, точка перелому між державною надбавкою і податковим відрахуванням, розрахована за кількістю дітей.
• мінімальний власний внесок, три порогові значення 120, 300 і 1 800 € чітко розмежовані.
• постійна заява на надбавку, подати один раз, діє далі. Пастка при зміні постачальника.
• Frühstart-Rente, власний дитячий інвестиційний рахунок від 6 років, відмежований від надбавки на дитину.
• стандартний продукт, законодавчо визначена базова пропозиція з граничним рівнем витрат 1 % на рік.
• ефективні витрати, показник, за яким пропозиції можна чесно порівняти.
• відкладене оподаткування, сьогодні заощаджувати на податках, пізніше оподатковувати на пенсії.
• відрахування особливих витрат, 1 800 € плюс право на державну надбавку як база розрахунку.
• довічна рента, довічна місячна рента в Altersvorsorgedepot.
• план виплат до 85 років, гнучка альтернатива довічній ренті.
• гарантія внесків, опційна 80- або 100-відсоткова гарантія.
• ETF в Altersvorsorgedepot, визначення, вибір і податкові правила.
• план регулярних внесків, щомісяця автоматично накопичувати, використовувати усереднення вартості та складний відсоток.
• пенсійний розрив, оцінити розрив і зчитати потрібну суму внеску залежно від віку старту.
• інфляція та купівельна спроможність, номінально проти реально, і чому гарантії реально втрачають.
• пенсія Riester проти Altersvorsorgedepot, що буде зі старими договорами?
• Altersvorsorgedepot проти пенсії Rürup, порівняння спеціально для самозайнятих.
• Закон про реформу пенсійного забезпечення, закон, що стоїть за реформою.
• часті помилки, 10 типових пасток і як Ви їх уникнете.
• додаток AV, вносити внески в декларацію про доходи, крок за кроком.
• складний відсоток, чому ранній старт змінює все, з прикладами розрахунків на 40 років.
• дохідність, що реалістично можливо, залежно від варіанта AVD.
• перехід із Riester в Altersvorsorgedepot, коли він вигідний, а коли ні? Крок за кроком.
• зміна постачальника, перенести замість розірвати, розраховано за залишковим строком.
• використання, що скасовує державну підтримку, у що обходиться розірвання і що можна зробити натомість.
• самозайняті в Altersvorsorgedepot, уперше повне право на державну підтримку з 2027 року, з прикладами для фрилансерів.
• ZfA (служба державних надбавок), орган, що стоїть за державними надбавками, процес і терміни.
• модель життєвих етапів, glidepath як прибуткова альтернатива гарантії внесків.
• успадкування Altersvorsorgedepot, залишковий капітал переходить до спадкоємців, на відміну від Rürup.

Словник від А до Я

62 поняття навколо Altersvorsorgedepot, коротко визначені. Пов’язані посиланням поняття мають власну докладну сторінку словника.

A

• податок на приріст капіталу (Abgeltungsteuer), паушальний податок 25 % на доходи з капіталу. В Altersvorsorgedepot він не стягується; доходи оподатковуються лише на пенсії.
• акції (Aktien), частки участі в компаніях, в Altersvorsorgedepot дозволені як пряме вкладення або через ETF.
• Altersvorsorgedepot, інвестиційний рахунок із державною підтримкою, який із 1 січня 2027 року замінює пенсію Riester.
• Закон про реформу пенсійного забезпечення, федеральний закон від весни 2026 року; створює Altersvorsorgedepot і Frühstart-Rente.
• зміна постачальника, зміна постачальника рахунку. Законодавчо спрощена; у перші 5 років щонайбільше 150 € комісії.
• додаток AV, формуляр декларації про доходи для внесків у пенсійну підготовку з державною підтримкою. Запускає перевірку вигіднішого варіанта.
• облігації (Anleihen), цінні папери з фіксованим доходом (напр. державні облігації), дозволені як надійна домішка на рахунку.
• фаза накопичення (Ansparphase), період, у якому ті, хто накопичує, вносять внески і капітал інвестується.
• набуте право (Anwartschaft), накопичений досі капітал плюс отримані державні надбавки.
• план виплат до 85 років, гнучкий варіант виплати: залишок на рахунку виплачується рівномірно до 85-річчя.
• фаза виплат (Auszahlungsphase), починається між 65 і 70 роками життя; вибір між довічною рентою і планом виплат.

B

• державні службовці (Beamte), після реформи мають безпосереднє право на державну підтримку, якщо погоджуються на передавання даних до ZfA.
• гарантія внесків, зобов’язання постачальника, що внесені кошти на початок пенсії зберігаються повністю або частково.
• бонус для тих, хто починає кар’єру, одноразова державна надбавка 200 € за укладення договору до 25-річчя.
• професійне пенсійне забезпечення (Berufsständische Versorgung), установи забезпечення напр. для лікарів, адвокатів. Їхні члени з 2027 року також мають право на державну підтримку.
• захист набутих прав Riester (Bestandsschutz Riester), наявні договори Riester діють далі без змін; державні надбавки зберігаються.
• Bundeszentralamt für Steuern (BZSt), сертифікує договори пенсійного забезпечення і перевіряє постачальників.

C

• ефект усереднення вартості (Cost-Average-Effekt), за планом регулярних внесків за низьких курсів купується більше, а за високих — менше часток. Довгостроково знижує ризик входу.

D

• постійна заява на надбавку, одноразове уповноваження постачальника щороку автоматично подавати заяву на державну надбавку до ZfA. При зміні постачальника його треба надати заново.
• диверсифікація (Diversifikation), розподіл ризику через розосередження капіталу між багатьма вкладеннями. ETF на MSCI World охоплюють напр. близько 1 500 акцій.
• модель трьох опор (Drei-Säulen-Modell), німецька пенсійна система з державною пенсією (опора 1), корпоративним пенсійним забезпеченням (опора 2) і приватною підготовкою (опора 3). Altersvorsorgedepot належить до опори 3.

E

• ефективні витрати, зменшення дохідності через усі витрати разом. У стандартному продукті обмежене щонайбільше 1 % на рік.
• ETF, Exchange Traded Fund. Біржовий індексний фонд із низькими комісіями, основне вкладення в Altersvorsorgedepot.

F

• максимальна сума, що підтримується (Förderhöchstbetrag), максимальний власний внесок із державною підтримкою: 1 800 € на рік для базової надбавки; ще 5 040 € можна внести без підтримки.
• частка державної підтримки (Förderquote), частка державної підтримки в загальному внеску. Що нижчий дохід, то вища частка підтримки.
• використання, що скасовує державну підтримку, розірвання або зняття коштів поза правилами. Державні надбавки й податкові переваги вимагають назад. Звільнення від внесків здебільшого кращий шлях.
• фонди (Fonds), спільні активи, у яких гроші інвесторів інвестуються за визначеною стратегією. З активним управлінням або пасивно (ETF).
• Frühstart-Rente, власний інвестиційний рахунок із державною підтримкою для дітей від 6 до 18 років із доплатою 10 € на місяць. Відокремлений від надбавки на дитину, що надходить на рахунок батьків.

G

• гарантійний продукт (Garantieprodukt), варіант Altersvorsorgedepot із обіцяною гарантією внесків (80 % або 100 %).
• державне пенсійне страхування (Gesetzliche Rentenversicherung), перша опора пенсійного забезпечення. Обов’язкове страхування для більшості найманих працівників.
• базова надбавка, прямий державний внесок до 540 € на рік.
• перевірка вигіднішого варіанта, податкова служба автоматично порівнює державну надбавку і відрахування особливих витрат і рахує за вигіднішим для Вас шляхом. Умовою є додаток AV.

H

• часті помилки, десять пасток, які коштують тим, хто накопичує в Altersvorsorgedepot, найбільше грошей.

I

• інфляція, номінально — це цифра у виписці з рахунку, реально — це те, що Ви можете за неї купити. За 30 років обидва значення далеко розходяться.
• ISIN, International Securities Identification Number, 12-значний код, який однозначно ідентифікує кожен цінний папір.

K

• надбавка на дитину, 300 € на рік на кожну дитину, на яку є право на допомогу на дитину (Kindergeld), повністю доступні вже від 300 € власного внеску.

L

• модель життєвих етапів, частка акцій автоматично знижується, що ближче початок пенсії. Альтернатива фіксованій гарантії внесків.
• довічна рента, довічна щомісячна виплата пенсії; розмір випливає з пенсійного коефіцієнта.

M

• мінімальний власний внесок, 120 € на рік, тобто 10 € на місяць. Хто залишається нижче, втрачає державну надбавку повністю, зокрема й надбавку на дитину.

N

• відкладене оподаткування, сьогодні (у фазі накопичення) економія на податках, пізніше при виплаті оподаткування за особистою ставкою.
• необрокер (Neobroker), цифрові брокери цінних паперів (Trade Republic, Scalable, Finanzen Zero), багато з них, імовірно, пропонуватимуть Altersvorsorgedepots із 2027 року.

P

• особи з обов’язковим страхуванням (Pflichtversicherte), особи, застраховані в державному пенсійному страхуванні. Вони автоматично мають право на державну підтримку.
• приватна пенсійна підготовка (Private Altersvorsorge), опора 3 пенсійного забезпечення. Приклади: Altersvorsorgedepot, Rürup, приватні пенсійні страхування.

R

• дохідність, відсотковий дохід від вкладення грошей. Довгострокова дохідність акцій історично становить близько 6–8 % на рік.
• пенсійний коефіцієнт (Rentenfaktor), показує, скільки євро місячної пенсії виплачується на кожні 10 000 € капіталу.
• пенсійний розрив, відстань між останнім чистим доходом і пізнішою державною пенсією. Вона є відправною точкою для будь-якої суми внеску.
• пенсія Riester, попередник Altersvorsorgedepot; нові договори з 2027 року більше не укладаються, наявні договори залишаються.
• робо-едвайзер (Robo-Advisor), цифровий керуючий активами, який автоматично керує портфелями ETF. Можлива форма постачальника.
• пенсія Rürup, базова пенсія за § 10 EStG, спеціально для самозайнятих. На відміну від Altersvorsorgedepot не успадковується / не може бути передана в заставу.

S

• самозайняті, із 2027 року вперше широко мають право на державну підтримку, незалежно від обов’язку пенсійного страхування.
• відрахування особливих витрат, внески до 1 800 € плюс право на державну надбавку підлягають податковому відрахуванню.
• план регулярних внесків, автоматична регулярна купівля ETF або фондів, серцевина доброго Altersvorsorgedepot.
• стандартний продукт, законодавчо передбачений базовий продукт кожного постачальника з граничним рівнем витрат.

T

• часткова капіталізація (Teilkapitalisierung), до 30 % вартості рахунку можна одноразово зняти на початок пенсії.
• TER (Total Expense Ratio), поточні річні витрати ETF / фонду, виражені у % від суми вкладення.

V

• успадкування, залишковий капітал переходить у спадщину. На відміну від пенсії Rürup, де накопичення в базовому випадку пропадає.
• авансовий паушальний податок (Vorabpauschale), інвестиційний податок на фонди, що реінвестують доходи. В Altersvorsorgedepot він не, бо доходи оподатковуються лише у фазі виплат.

W

• інвестиційний рахунок цінних паперів (Wertpapierdepot), рахунок для зберігання цінних паперів. Altersvorsorgedepot є особливою формою такого рахунку з державною підтримкою.
• Wohn-Riester, варіант пенсії Riester для фінансування власного житла. Прямий житловий варіант в Altersvorsorgedepot (станом на 2026 рік) не передбачений.

Z

• Центральна служба державних надбавок на пенсійні активи (ZfA), орган при Deutsche Rentenversicherung Bund, який адмініструє і виплачує державні надбавки.
• сертифікація (Zertifizierung), умова для державної підтримки: кожен договір має бути сертифікований BZSt.
• складний відсоток, доходи знову приносять доходи. За 40 років це швидко перетворює 100 €/місяць на шестизначні суми.