Altersvorsorgedepot-Lexikon: alle Begriffe von A bis Z

Wichtige Begriffe rund ums Altersvorsorgedepot

Die folgenden 33 Themen haben eine eigene, ausführliche Lexikon-Seite mit Beispielrechnungen, Personas und FAQs:

• Altersvorsorgedepot, das neue staatlich geförderte Wertpapierdepot ab 2027 im Überblick.
• Grundzulage, bis zu 540 € pro Jahr vom Staat, proportional zur Einzahlung.
• Kinderzulage, 300 € pro Kind und Jahr, schon ab 25 € Eigenbeitrag pro Monat.
• Berufseinsteigerbonus, einmalig 200 € bei Abschluss vor dem 25. Geburtstag.
• Günstigerprüfung, der Kipppunkt zwischen Zulage und Steuerabzug, gerechnet nach Kinderzahl.
• Mindesteigenbeitrag, die drei Schwellen 120, 300 und 1.800 € sauber getrennt.
• Dauerzulageantrag, einmal stellen, gilt fort. Der Fallstrick beim Anbieterwechsel.
• Frühstart-Rente, das eigene Kinderdepot ab 6 Jahren, abgegrenzt zur Kinderzulage.
• Standardprodukt, gesetzliches Basisangebot mit Kostendeckel von 1 % pro Jahr.
• Effektivkosten, die Kennzahl, an der sich Angebote ehrlich vergleichen lassen.
• Nachgelagerte Besteuerung, heute Steuern sparen, später im Ruhestand versteuern.
• Sonderausgabenabzug, 1.800 € plus Zulageanspruch als Bemessungsgrundlage.
• Leibrente, die lebenslange Monatsrente im Altersvorsorgedepot.
• Auszahlplan bis 85, die flexible Alternative zur Leibrente.
• Beitragsgarantie, optionale 80- oder 100-Prozent-Garantie.
• ETF im Altersvorsorgedepot, Definition, Auswahl und Steuerregeln.
• Sparplan, monatlich automatisch sparen, Cost-Average und Zinseszins nutzen.
• Rentenlücke, die Lücke überschlagen und die nötige Sparrate nach Startalter ablesen.
• Inflation und Kaufkraft, nominal gegen real, und warum Garantien real verlieren.
• Riester-Rente vs. Altersvorsorgedepot, Was wird aus alten Verträgen?
• Altersvorsorgedepot vs. Rürup-Rente, Vergleich speziell für Selbstständige.
• Altersvorsorgereformgesetz, das Gesetz hinter der Reform.
• Häufige Fehler, die 10 typischen Stolperfallen und wie Sie sie vermeiden.
• Anlage AV, Beiträge in der Einkommensteuererklärung eintragen, Schritt für Schritt.
• Zinseszins, Warum früh starten alles ändert, mit Beispielrechnungen über 40 Jahre.
• Rendite, Was realistisch drin ist, je nach AVD-Variante.
• Wechsel Riester ins Altersvorsorgedepot, Wann lohnt er sich, wann nicht? Schritt-für-Schritt.
• Anbieterwechsel, übertragen statt kündigen, gerechnet nach Restlaufzeit.
• Förderschädliche Verwendung, was eine Kündigung kostet und was stattdessen geht.
• Selbstständige im Altersvorsorgedepot, Erstmals voll förderberechtigt ab 2027, mit Beispielen für Freiberufler.
• ZfA (Zulagenstelle), Die Behörde hinter den Zulagen, Prozess und Timing.
• Lebensphasenmodell, Glidepath als renditestarke Alternative zur Beitragsgarantie.
• Vererbung des Altersvorsorgedepots, Restkapital geht an Erben über, anders als bei Rürup.

Glossar von A bis Z

62 Begriffe rund um das Altersvorsorgedepot, knapp definiert. Verlinkte Begriffe haben eine eigene, ausführliche Lexikon-Seite.

A

• Abgeltungsteuer, Pauschalsteuer von 25 % auf Kapitalerträge. Im Altersvorsorgedepot fällt sie nicht an; Erträge werden erst in der Rente besteuert.
• Aktien, Anteilsscheine an Unternehmen, im Altersvorsorgedepot als Direktanlage oder über ETFs erlaubt.
• Altersvorsorgedepot, Staatlich gefördertes Wertpapierdepot, das ab 1. Januar 2027 die Riester-Rente ablöst.
• Altersvorsorgereformgesetz, Bundesgesetz vom Frühjahr 2026; schafft Altersvorsorgedepot und Frühstart-Rente.
• Anbieterwechsel, Wechsel des Depotanbieters. Gesetzlich vereinfacht; in den ersten 5 Jahren max. 150 € Gebühr.
• Anlage AV, Formular der Einkommensteuererklärung für Beiträge zur geförderten Altersvorsorge. Löst die Günstigerprüfung aus.
• Anleihen, Festverzinsliche Wertpapiere (z. B. Staatsanleihen), als sichere Beimischung im Depot zulässig.
• Ansparphase, Zeitraum, in dem Sparer Beiträge einzahlen und das Kapital investiert wird.
• Anwartschaft, Bisher angespartes Kapital plus erhaltene Zulagen.
• Auszahlplan bis 85, Flexible Auszahlungsoption: Depotguthaben wird gleichmäßig bis zum 85. Lebensjahr ausgezahlt.
• Auszahlungsphase, Beginnt zwischen dem 65. und 70. Lebensjahr; Wahl zwischen Leibrente und Auszahlplan.

B

• Beamte, Sind nach der Reform unmittelbar förderberechtigt, wenn sie der Datenübermittlung an die ZfA zustimmen.
• Beitragsgarantie, Zusage des Anbieters, dass eingezahlte Beiträge bei Rentenbeginn ganz oder teilweise erhalten bleiben.
• Berufseinsteigerbonus, Einmalige Zulage von 200 € beim Abschluss vor dem 25. Geburtstag.
• Berufsständische Versorgung, Versorgungswerke z. B. für Ärzte, Anwälte. Deren Mitglieder sind ab 2027 ebenfalls förderberechtigt.
• Bestandsschutz Riester, Bestehende Riester-Verträge laufen unverändert weiter; Zulagen bleiben erhalten.
• Bundeszentralamt für Steuern (BZSt), Zertifiziert Altersvorsorgeverträge und prüft Anbieter.

C

• Cost-Average-Effekt, Beim Sparplan werden bei niedrigen Kursen mehr und bei hohen Kursen weniger Anteile gekauft. Senkt langfristig das Einstiegsrisiko.

D

• Dauerzulageantrag, einmalige Vollmacht an den Anbieter, die Zulage jedes Jahr automatisch bei der ZfA zu beantragen. Beim Anbieterwechsel muss er neu erteilt werden.
• Diversifikation, Risikostreuung durch Verteilung des Kapitals auf viele Anlagen. ETFs auf den MSCI World decken z. B. ca. 1.500 Aktien ab.
• Drei-Säulen-Modell, Deutsche Altersvorsorge mit gesetzlicher Rente (Säule 1), betrieblicher Altersvorsorge (Säule 2) und privater Vorsorge (Säule 3). Das Altersvorsorgedepot gehört zu Säule 3.

E

• Effektivkosten, Renditeminderung durch alle Kosten zusammen. Beim Standardprodukt auf max. 1 % p. a. gedeckelt.
• ETF, Exchange Traded Fund. Börsengehandelter Indexfonds mit niedrigen Gebühren, die Kernanlage im Altersvorsorgedepot.

F

• Förderhöchstbetrag, Maximal geförderter Eigenbeitrag: 1.800 € pro Jahr für die Grundzulage; weitere 5.040 € sind ohne Förderung einzahlbar.
• Förderquote, Anteil staatlicher Förderung am Gesamtsparbeitrag. Je niedriger das Einkommen, desto höher die Förderquote.
• Förderschädliche Verwendung, Kündigung oder Entnahme außerhalb der Regeln. Zulagen und Steuervorteile werden zurückgefordert. Beitragsfreistellung ist meist der bessere Weg.
• Fonds, Sammelvermögen, in dem Anlegergeld nach festgelegter Strategie investiert wird. Aktiv gemanagt oder passiv (ETF).
• Frühstart-Rente, eigenes gefördertes Depot für Kinder von 6 bis 18 Jahren mit 10 € Zuschuss pro Monat. Getrennt von der Kinderzulage, die ins Depot der Eltern fließt.

G

• Garantieprodukt, Altersvorsorgedepot-Variante mit zugesagter Beitragsgarantie (80 % oder 100 %).
• Gesetzliche Rentenversicherung, Erste Säule der Altersvorsorge. Pflichtversicherung für die meisten Arbeitnehmer.
• Grundzulage, Direkter staatlicher Zuschuss von bis zu 540 € pro Jahr.
• Günstigerprüfung, das Finanzamt vergleicht automatisch Zulage und Sonderausgabenabzug und rechnet mit dem für Sie besseren Weg. Voraussetzung ist die Anlage AV.

H

• Häufige Fehler, die zehn Stolperfallen, die Sparern im Altersvorsorgedepot am meisten Geld kosten.

I

• Inflation, Nominal ist die Zahl auf dem Depotauszug, real ist, was Sie sich davon kaufen können. Über 30 Jahre liegen beide Werte weit auseinander.
• ISIN, International Securities Identification Number, 12-stelliger Code, der jedes Wertpapier eindeutig identifiziert.

K

• Kinderzulage, 300 € pro Jahr und kindergeldberechtigtem Kind, schon ab 300 € Eigenbeitrag voll erhältlich.

L

• Lebensphasenmodell, die Aktienquote sinkt automatisch, je näher der Rentenbeginn rückt. Alternative zur festen Beitragsgarantie.
• Leibrente, Lebenslange monatliche Rentenzahlung; Höhe ergibt sich aus dem Rentenfaktor.

M

• Mindesteigenbeitrag, 120 € pro Jahr, also 10 € im Monat. Wer darunter bleibt, verliert die Zulage vollständig, auch die Kinderzulage.

N

• Nachgelagerte Besteuerung, Heute (in der Ansparphase) Steuerersparnis, später bei Auszahlung Versteuerung mit persönlichem Steuersatz.
• Neobroker, Digitale Wertpapier-Broker (Trade Republic, Scalable, Finanzen Zero), viele dürften ab 2027 Altersvorsorgedepots anbieten.

P

• Pflichtversicherte, Personen, die in der gesetzlichen Rentenversicherung versichert sind. Sie sind automatisch förderberechtigt.
• Private Altersvorsorge, Säule 3 der Altersvorsorge. Beispiele: Altersvorsorgedepot, Rürup, private Rentenversicherungen.

R

• Rendite, Prozentualer Ertrag einer Geldanlage. Langfristige Aktien-Rendite liegt historisch bei ca. 6–8 % pro Jahr.
• Rentenfaktor, Gibt an, wie viele Euro Monatsrente pro 10.000 € Kapital ausgezahlt werden.
• Rentenlücke, Abstand zwischen dem letzten Nettoeinkommen und der späteren gesetzlichen Rente. Sie ist der Ausgangspunkt für jede Sparrate.
• Riester-Rente, Vorgänger des Altersvorsorgedepots; keine Neuabschlüsse mehr ab 2027, Bestandsverträge bleiben.
• Robo-Advisor, Digitaler Vermögensverwalter, der ETF-Portfolios automatisch verwaltet. Mögliche Anbieterform.
• Rürup-Rente, Basisrente nach § 10 EStG, speziell für Selbstständige. Anders als das Altersvorsorgedepot nicht vererbbar / nicht beleihbar.

S

• Selbstständige, Ab 2027 erstmals ausführlich förderberechtigt, unabhängig von der Rentenversicherungspflicht.
• Sonderausgabenabzug, Beiträge bis 1.800 € plus Zulageanspruch sind steuerlich absetzbar.
• Sparplan, Automatischer regelmäßiger Kauf von ETFs oder Fonds, Herzstück eines guten Altersvorsorgedepots.
• Standardprodukt, Gesetzlich vorgeschriebenes Basisprodukt jedes Anbieters mit Kostendeckel.

T

• Teilkapitalisierung, Bis zu 30 % des Depotwerts dürfen zu Rentenbeginn einmalig entnommen werden.
• TER (Total Expense Ratio), Laufende jährliche Kosten eines ETFs / Fonds, ausgedrückt in % der Anlagesumme.

V

• Vererbung, das Restkapital fällt in den Nachlass. Anders als bei der Rürup-Rente, wo das Guthaben im Grundfall verfällt.
• Vorabpauschale, Investmentsteuer auf thesaurierende Fonds. Im Altersvorsorgedepot greift sie nicht, weil die Erträge erst in der Auszahlphase besteuert werden.

W

• Wertpapierdepot, Konto zur Verwahrung von Wertpapieren. Das Altersvorsorgedepot ist eine besondere, geförderte Form davon.
• Wohn-Riester, Variante der Riester-Rente zur Finanzierung selbstgenutzten Wohneigentums. Eine direkte Wohn-Variante im Altersvorsorgedepot ist (Stand 2026) nicht vorgesehen.

Z

• Zentrale Zulagenstelle für Altersvermögen (ZfA), Behörde bei der Deutschen Rentenversicherung Bund, die Zulagen verwaltet und auszahlt.
• Zertifizierung, Voraussetzung für die Förderung: Jeder Vertrag muss vom BZSt zertifiziert werden.
• Zinseszins, Erträge werfen wieder Erträge ab. Über 40 Jahre macht das aus 100 €/Monat schnell sechsstellige Summen.